马耳他共和国 · MBR(商业登记处) 官方注册 · 最快3-5天出证
马耳他公司注册
欧盟成员国，35%名义税率（退税机制有效税率低至5%），区块链/iGaming友好。
低至
5,880 元起
含政府费用 · 无隐藏收费
MBR 公司注册证书
公司章程（Constitution）
首年公司秘书服务
全套法定文件
查看全部套餐 →
选择适合您的套餐
所有套餐均包含政府费用，无隐藏收费
基础套餐
Starter
7,880 元
5,880 元
省 2,000 元
已有马耳他本地董事的客户
MBR 公司注册申请
公司注册证书
公司章程（Constitution）
首年公司秘书服务
首年法定申报
电子文件包
注册地址
提名董事（Nominee Director）
银行开户协助
立即购买 →
标准套餐
Standard
11,880 元
8,880 元
省 3,000 元
大多数外国客户首选，含提名董事
基础套餐全部内容
首年注册地址服务
首年提名董事（Nominee Director）
银行开户协助（1次）
商务秘书服务（首年）
立即购买 →
全面套餐
Premium
18,800 元
13,880 元
省 4,920 元
需要全方位合规支持的客户
标准套餐全部内容
无限次银行开户支持
首年基础簿记服务
首年预估应税收入（ECI）申报
首年企业税申报（Form C-S）
合规日历 + 自动提醒
专属客户经理（1对1）
立即购买 →
公司名称查册费 EUR 15
公司注册费（MBR） EUR 245-1,750
合计政府费用 EUR 260-1,765
在线填写公司名称（英文，须以 Ltd. 结尾） 选择套餐并完成支付 上传护照等身份证件 填写董事及股东信息 选择 NACE 行业代码 通过 MBR 查册公司名称可用性 生成订单并分配客户经理 发送确认邮件 + WhatsApp
确认公司章程（Constitution）草稿 补充材料（如需） 审核 KYC 文件完整性 准备全套注册文件 安排提名董事签署（如适用） 发送文件供电子签名
通过 MBR 向 MBR 提交注册申请 实时更新订单状态
获取公司注册证书 获取 公司注册号 交付全套法定文件 协助银行开户预约
3 天 ，平均 3-5 个工作日 完成 · 注册进度 100% 在线可追踪
文件 要求 备注
身份证明 护照（所有董事及股东） 有效期 ≥6个月 地址证明 近3个月水电费账单 / 银行对账单 需显示姓名+地址 个人简历 教育背景 + 工作经历 简要即可，用于 KYC 公司名称 拟定公司名称（英文，以 Ltd. 结尾） 通过 MBR 查册 业务计划简述 公司主营业务、目标市场、预计营业额 简要描述，200字内 NACE 代码 马耳他标准行业分类代码 我们协助选择
文件 要求 备注
母公司注册证书 公司注册证明文件 需经认证翻译（如非中英文） 母公司章程 公司章程大纲及细则 — 母公司董事会决议 授权在马耳他设立子公司的决议 需全体董事签署 股权架构图 最终受益人（UBO）持股 ≥25% 需披露 — 最终受益人身份证明 护照 + 地址证明 同个人申请要求 母公司近期财务报表 最近一年经审计财务报表 部分银行开户时需要
为什么选择 365出海 注册马耳他公司？
我们不只是注册代理，更是您的全球合规伙伴
价格透明，零隐藏费用
所有政府费用逐项列明，服务费一口价。不像传统中介，注册后才告知各种"额外费用"。
最快3-5天出证
全流程数字化提交，无需亲赴马耳他。普通注册3-5个工作日，加急最快3天获取注册证书。
银行开户成功率 95%+
GPEN 网络直连 Bank of Valletta、HSBC Malta、APS Bank 等主流银行，专业材料准备 + 预审机制，大幅提升开户成功率。
全程中文服务
中文合同、中文后台、中文客服。从注册到年审，全程母语沟通，无需英语能力。
30天无理由退款
注册未成功，30天内全额退款（政府费用除外）。资金支付至对公监管账户，安全有保障。
一站式后续服务
注册只是开始。年审、报税、审计、银行开户、商标注册——所有后续合规需求一个平台搞定。
★★★★★
"全流程线上化，3天拿到注册证书，价格比市面上透明很多。银行开户也一次通过。"
标准套餐
★★★★★
"从注册到开户到记账全包了，专属客户经理响应很快，省去了大量沟通成本。"
全面套餐
★★★★★
"已经有马耳他地址，只需要注册服务。基础套餐性价比很高，政府费用全透明。"
基础套餐
马耳他资源对接
一站式连接马耳他优质资源，助您业务快速落地
🛡️
商业保险
商业綜合保险
雇主責任险（法定）
专业責任险
合作：AIA、友邦、保誠
免费保险需求评估 →
🏢
办公室 / 房产
商业办公室租賃諮詢
虛擬办公室（注冊地址）
合规实体办公室推薦
合作：世邦魏理仕、仲量联行
查詢办公室方案 →
🔬
Malta Enterprise 企业支持
Malta Enterprise 企业激励与补助申请
投资激励计划（Investment Aid）协助
马耳他科技园区入驻协助
适合：科技、区块链、iGaming 企业
了解企业支持 →
💻
MFSA 马耳他金融服务局
MFSA 金融牌照申请协助（含 MGA）
退税机制规划（名义 35% → 实际约 5%）
适合：金融科技、基金、支付机构
协助申请材料准备
了解 MFSA 资源 →
注册流程
税务相关
年度合规
银行开户
注册马耳他公司需要多长时间？+
普通注册 3-5 个工作日。全流程可远程完成，无需亲赴马耳他。
我需要亲自去马耳他办理吗？+
不需要。全部流程可远程在线完成，英语为官方语言，沟通无障碍。
马耳他公司名称有什么要求？+
公司名称必须以 Ltd. 或 Limited（Limited）结尾。不可与已注册公司重名，通过 MBR 系统自动查册。
一个人可以注册马耳他公司吗？+
可以。最少 1 名董事 + 1 名股东（可与董事为同一人）。但无强制本地董事要求，但建议至少1名欧盟居民董事，外国人可通过提名董事服务满足要求。
注册资本需要实缴吗？+
Ltd.最低注册资本EUR 1,165（至少缴纳20%即EUR 233），无需验资。常见注册资本为 EUR 1,165 - EUR 100,000。
注册完成后我会收到哪些文件？+
MBR 公司注册证书（Certificate of Registration）、公司章程（Memorandum & Articles of Association）、公司注册号、MBR 企业概况、董事及股东决议。
365出海 是持牌公司秘书吗？+
是的。是的。我们通过 GPEN 网络的马耳他持牌公司秘书及注册代理提供服务，完全符合 MBR 要求。
马耳他公司税率是多少？+
名义企业所得税率35%，股东可申请6/7退税（有效税率约5%）。增值税标准税率18%。无遗产税、无不动产税。
马耳他公司需要每年报税吗？+
是的。每年需提交企业所得税报税表。首次报税在公司成立后第 18 个月，之后每年一次。
什么是零申报？什么条件可以做？+
如公司在该财政年度内无任何业务运营、无收入、无银行流水，可申请零申报。但需注意，有银行账户且有流水的公司不应零申报。
马耳他公司需要做审计吗？+
是的。根据《公司法》（Companies Act, Cap. 386），所有马耳他有限公司均需委任注册审计师进行年度审计。
离岸收入可以免税吗？+
马耳他实行全球征税+退税机制。公司按35%缴税后，股东可申请6/7退税（有效税率约5%）。这是欧盟合规框架内的合法税收优化，建议由专业税务顾问协助规划。
个人所得税和企业所得税有什么区别？+
企业所得税针对公司利润征收；个人所得税针对个人在马耳他工作收入征收。如公司在马耳他有雇员，需代扣代缴个人所得税。
马耳他公司每年需要做哪些合规事项？+
① Annual Return② 商业登记证续期 ③ 企业所得税报税 ④ 审计报告 ⑤ 公司秘书服务续期。
Annual Return是什么？+
每年需向MBR提交的年度申报（Annual Return），包含公司基本信息、财务报表。逾期罚款EUR 50/天起。
商业登记证需要每年续期吗？+
是的。商业登记证有效期 1 年，需在到期前续期。费用由政府每年公布（年度注册费约EUR 100-1,400）。
如果逾期未年审会怎样？+
MBR会发出罚款通知，逾期罚款EUR 50/天。严重逾期可能被除名（struck off）。
365出海 提供年审提醒服务吗？+
是的。全面套餐含合规日历 + 自动提醒功能，提前 30/15/7 天通过邮件和 WhatsApp 提醒。其他套餐可加购。
马耳他公司注册后如何开银行账户？+
我们协助预约银行、准备开户材料、陪同面谈（如需）。支持远程视频开户（部分银行）。
可以选择哪些银行？+
传统银行：Bank of Valletta、HSBC Malta、APS Bank。数字银行/支付：Revolut Business、Wise Business。根据业务类型推荐最合适的银行。
开户需要本人到马耳他吗？+
传统银行通常支持远程开户或视频面签。Revolut Business等数字银行可全程远程开户。
开户成功率高吗？+
我们的银行开户成功率 98%+。通过 GPEN 网络直连银行，专业预审材料，大幅降低拒绝风险。
开户需要多长时间？+
传统银行：2-4 周（含预约排期）。数字银行：3-7 个工作日。我们会根据您的紧急程度推荐最优方案。
开户被拒怎么办？+
标准套餐含 1 次开户协助；全面套餐含无限次支持直至成功。被拒后我们会分析原因，调整材料后重新申请或推荐其他银行。
专业办理，最快3-5天出证。专属顾问一对一服务，有任何疑问随时咨询。
马耳他共和国 · 98%+ 开户成功率
马耳他银行开户
Bank of Valletta、HSBC Malta、APS Bank 传统银行 + Aspire、Airwallex 金融科技双轨方案。
低至
1,500 元 - 9,800 元
不成功全额退款
银行预审评估
开户材料专业准备
银行预约安排
全程跟进支持
查看全部套餐 →
金融科技银行
Fintech
3,200 元
1,500 元
省 1,700 元
Aspire / Airwallex / Wise Business，全程远程
金融科技银行开户协助
开户材料准备
全程远程，无需到马耳他
最快 3 个工作日
多币种账户
传统银行开户
选择金融科技 →
传统银行
Traditional
7,800 元
5,800 元
省 2,000 元
Bank of Valletta / HSBC Malta / APS Bank / HSBC，含面签安排
传统银行开户协助（1家）
专业材料准备 + 预审
银行预约安排
面签陪同（如需）
不成功全额退款
视频面签协助（部分银行）
选择传统银行 →
双轨全面方案
Premium
14,800 元
9,800 元
省 5,000 元
传统银行 + 金融科技，无限次支持直至成功
传统银行开户（无限次）
金融科技银行开户（含）
多银行并行申请
专属客户经理（1对1）
不成功全额退款
优先处理通道
选择全面方案 →
银行
类型
开户时间
需到马耳他
最低存款
适合
Bank of Valletta 瓦莱塔银行 传统 2-4周 通常需要 EUR 3,000 国际贸易、科技企业 HSBC Malta 汇丰马耳他 传统 2-4周 通常需要 EUR 1,000 中小企业、本地业务 APS Bank 传统 2-4周 通常需要 EUR 1,000 中资企业、东南亚业务 HSBC 汇丰 传统 3-5周 视频可选 EUR 5,000 跨境业务、大型企业 Aspire 金融科技 3-5天 不需要 无 初创企业、费用管理 Airwallex 金融科技 3-5天 不需要 无 电商、跨境收款、多币种
👤 您需要 选择套餐并完成支付 填写业务背景问卷 提供公司注册文件
📅 金融科技银行 最快 3 个工作日 ，传统银行 2-6 周 · 全程进度在线追踪
为什么选择 365出海 协助开户 专业、高效、有保障
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98%+ 开户成功率 通过 GPEN 网络直连银行，专业预审材料，大幅降低拒绝风险。不成功全额退款。
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最快3天完成 金融科技银行最快 3 个工作日开户。传统银行通过我们的银行关系，缩短等待时间。
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10+ 合作银行 传统银行（Bank of Valletta、HSBC Malta、中银、渣打）+ 金融科技（Airwallex、Aspire），双轨方案。
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不成功全额退款 我们对开户成功率有信心。如最终未能成功开户，全额退款，零风险。
🇨🇳
全程中文服务 中文沟通、中文材料清单、中文客服。无需英语能力，轻松完成开户。
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远程开户方案 金融科技银行全程远程，无需到马耳他。传统银行也可安排视频面签（部分银行支持）。
★★★★★
"Airwallex 3天就开好了，完全不用去马耳他。多币种收款非常方便，跨境电商必备。"
Fintech套餐
★★★★★
"汇丰开户材料准备得很专业，面签一次通过。顾问全程陪同，完全不用担心语言问题。"
Traditional套餐
★★★★★
"同时开了 Bank of Valletta 和 Airwallex，传统银行用于本地业务，金融科技用于海外收款，完美组合。"
Premium套餐
开户基础
所需文件
金融科技银行
被拒处理
马耳他公司开户需要本人到马耳他吗？+
传统银行（Bank of Valletta、HSBC Malta等）通常需要至少 1 名董事到马耳他面签，部分银行支持视频面签。金融科技银行（Airwallex、Aspire 等）可全程远程开户，无需到马耳他。
开户成功率有多高？+
我们的整体开户成功率 98%+。通过专业预审评估、材料优化和银行关系，大幅降低被拒风险。如最终未能成功开户，全额退款。
传统银行和金融科技银行有什么区别？+
传统银行（Bank of Valletta、HSBC Malta等）：信誉高、功能全、适合大额交易，但开户流程较复杂，通常需到马耳他面签。金融科技银行（Airwallex、Aspire 等）：开户快（3-7天）、全程远程、多币种、费率低，适合跨境电商和中小企业。建议根据业务需求选择，或两者并行。
开户需要哪些文件？+
基本文件：① 公司注册证书；② MBR 年度申报；③ 公司章程（Constitution）；④ 董事/股东护照；⑤ 地址证明（近3个月）；⑥ 业务计划简述。部分银行可能要求额外文件，我们会提前告知。
新注册公司可以开户吗？+
可以。新注册公司同样可以申请开户。我们建议注册完成后尽快安排开户，部分银行对新公司有特定要求，我们会协助准备相应材料。
Airwallex 适合什么类型的公司？+
Airwallex 特别适合：跨境电商（Amazon、Shopify 等平台收款）、SaaS 公司（海外订阅收款）、贸易公司（多币种收付款）、初创企业（快速开户、低费率）。支持 50+ 种货币，全球转账费率极低。
金融科技银行安全吗？+
我们推荐的金融科技银行均持有马耳他金融管理局（MAS）颁发的储值支付工具（SVF）牌照或银行牌照，受马耳他法规监管，资金安全有保障。
开户被拒怎么办？+
标准套餐含 1 次开户协助；全面套餐含无限次支持直至成功。被拒后我们会分析原因，调整材料后重新申请或推荐其他银行。如最终无法成功开户，全额退款。
哪些情况容易被拒？+
常见被拒原因：① 业务描述不清晰；② 资金来源说明不足；③ 高风险行业（加密货币、博彩等）；④ 股东/董事来自高风险国家；⑤ 材料不完整。我们的预审流程会提前识别风险，优化材料后再提交。
98%+ 成功率，不成功全额退款。传统银行 + 金融科技双轨方案。
马耳他共和国 · 每年必办合规事项
马耳他公司年审
马耳他公司每年须完成 Annual Return 申报及召开 AGM 年度股东大会。
低至
3,580 元
含政府费用 · 无隐藏收费
Annual Return 年度申报
AGM 年度股东大会
法定文件更新
合规日历提醒
查看全部套餐 →
选择适合您的年审套餐
所有套餐均包含政府费用，无隐藏收费
基础套餐
Basic
4,280 元
3,580 元
省 700 元
仅需完成法定年审申报
Annual Return 代办
AGM 年度股东大会安排
MBR 政府费用代缴（EUR 60）
电子文件存档
合规日历提醒
公司秘书服务
选择基础套餐 →
标准套餐
Standard
5,880 元
4,280 元
省 1,600 元
含公司秘书及合规提醒
基础套餐全部内容
年度公司秘书服务
合规日历 + 提前60天提醒
MBR 企业资料更新
法定文件审查
选择标准套餐 →
全面套餐
Premium
6,880 元
4,880 元
省 2,000 元
年审 + 审计安排 + 全方位合规
标准套餐全部内容
审计师安排协助
企业所得税零申报（如适用）
股东/董事变更协助
专属客户经理（1对1）
优先处理通道
选择全面套餐 →
Annual Return 申报费（MBR） EUR 60
MBR 系统使用费 已含
合计政府费用 EUR 60
💡 所有套餐价格已包含政府费用。费用如有调整，以马耳他政府最新公告为准。
👤 您需要 确认公司信息无变更 选择套餐并完成支付 如有变更提供更新资料
⚡ 我们负责 填写 Annual Return 周年申报表 准备 BR 续期申请 更新法定登记册
⚡ 我们负责 向MBR提交 Annual Return 向IRAS（马耳他税务局）缴纳 BR 续期费 实时更新订单状态
📅 全流程约 5-7 个工作日完成 · 年审进度 100% 在线可追踪
马耳他年审关键信息
了解年审截止日期和罚款规则，避免不必要损失
📋
Annual Return
每年须在公司成立周年日后 42 天内提交。逾期罚款 EUR1,400 ，严重逾期可达 EUR50,000 。
🏢
MBR 更新
每年须在 BR 到期前续期，费用 EUR2,200/年。逾期续期须缴纳罚款，且可能影响公司正常经营。
🔔
365出海 提醒服务
标准套餐及以上含合规日历，提前 60/30/15 天 通过邮件及 WhatsApp 自动提醒，确保零逾期。
⏰
提前提醒，零逾期 提前 60 天开始提醒，确保您永远不会错过年审截止日期，避免高额罚款。
💰
价格透明，无隐藏费 政府费用逐项列明，服务费一口价。年审费用清晰，不会有任何意外账单。
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全程线上，无需到场 通过客户后台在线确认信息、电子签名、下载文件。全程无需亲赴马耳他。
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持牌秘书公司 持牌公司秘书，直接向MBR及IRAS（马耳他税务局）提交，合规有保障。
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一站式后续服务 年审只是开始。审计、报税、银行开户——所有后续需求一个平台搞定。
🇨🇳
全程中文服务 中文合同、中文后台、中文客服。从年审到合规，全程母语沟通。
★★★★★
"每年年审都交给247，从来没有逾期过。提前两个月就收到提醒，非常贴心。"
标准套餐
★★★★★
"年审、审计、报税全部打包给247处理，省了很多精力，可以专注做业务。"
全面套餐
★★★★★
"价格实惠，服务专业。年审文件很快就处理好了，后台可以直接下载，很方便。"
基础套餐
年审基础
截止日期
罚款规则
公司变更
马耳他公司年审包含哪些内容？+
马耳他公司年审主要包含两项：① Annual Return— 向MBR提交，确认公司注册信息；② MBR 更新— 向IRAS（马耳他税务局）缴纳年费，更新营业执照。此外还需更新法定登记册（如有变更）。
年审和审计有什么区别？+
年审（周年申报）是公司法定义务，每年向MBR申报公司基本信息，与财务无关。审计是财务审查，由注册会计师审核公司账目，用于企业所得税申报。两者都是马耳他公司的年度合规要求，但属于不同事项。
休眠公司也需要年审吗？+
是的。只要公司仍在注册状态，无论是否有实际业务，每年都必须完成Annual Return和MBR 更新。如不再需要公司，建议正式注销以避免持续产生费用和合规义务。
Annual Return 周年申报的截止日期是什么时候？+
Annual Return 须在公司成立周年日后 42 天内提交。例如，公司于 3 月 15 日成立，则每年须在 4 月 26 日前提交 Annual Return。
MBR 年度申报什么时候到期？+
BR 有效期通常为 1 年，到期日印在证书上。须在到期前续期，IRAS（马耳他税务局）通常会提前发出续期通知。
365出海 会提前多久提醒我？+
标准套餐及以上含合规日历，提前 60 天、30 天、15 天分别通过邮件和 WhatsApp 发送提醒。基础套餐客户可加购提醒服务。
逾期提交 Annual Return 会有什么后果？+
逾期提交 Annual Return 将被罚款：逾期 1 个月内 EUR1,400；逾期超过 1 个月 EUR3,000；情节严重可被检控，最高罚款 EUR50,000。
逾期续期 BR 会有什么后果？+
逾期续期 BR 须缴纳罚款（通常为 EUR300-600），且持有过期 BR 经营属违法行为，可被检控。
年审期间可以同时办理公司变更吗？+
可以。如需同时办理董事变更、股东变更、公司地址变更等，可在年审时一并处理，节省时间和费用。全面套餐含股东/董事变更协助。
公司名称变更需要额外办理吗？+
是的。公司名称变更需单独向MBR申请，不能在 Annual Return 中直接更改。我们可协助办理，请联系客服了解详情。
专业代办，提前提醒，确保零逾期。专属顾问一对一服务。
马耳他共和国 · 法定审计要求
马耳他公司审计
马耳他所有有限公司须每年由注册会计师（CPA）进行审计。
低至
1,880 元起
按营业额定价 · 无隐藏收费
注册会计师（CPA）签署
审计报告（Auditor's Report）
财务报表审核
符合马耳他公司条例
查看全部套餐 →
零申报 / 休眠公司
Dormant
3,280 元
1,880 元
省 1,400 元
无实际业务或营业额为零的公司
零申报审计报告
注册会计师（CPA）签署
财务报表（资产负债表）
符合马耳他公司条例要求
做账服务
税务申报
选择此套餐 →
营业额 ≤ EUR500万
Standard
9,880 元
6,880 元
省 3,000 元
适合中小型企业，含做账服务
完整审计报告
注册会计师（CPA）签署
全套财务报表
基础做账服务（含）
管理层意见书
税务申报协助
选择此套餐 →
营业额 EUR500万–2,000万
Business
18,880 元
12,880 元
省 6,000 元
适合成长型企业，含完整财税服务
标准套餐全部内容
完整做账服务
企业所得税申报（Form C-S）
雇主报税表（IR8A）
专属会计师对接
优先处理通道
选择此套餐 →
营业额 > EUR2,000万 按需报价
含银行流水整理 +1,800 元起
加急处理（14天内） +1,800 元
💡 审计费用按实际营业额和账目复杂程度定价。以上为参考价格，最终报价以评估后为准。
👤 您需要 选择套餐并完成支付 提供公司银行对账单 提供收入/支出凭证
📅 标准流程约 14-21 个工作日 ，加急可缩短至 14 天 · 进度 100% 在线可追踪
⚖️
法定审计要求
马耳他《公司法》（Companies Act, Cap. 386）规定，所有有限公司须每年由注册会计师（CPA）进行审计，审计报告须提交股东大会批准。
📅
审计截止时间
审计报告须在财政年度结束后 9 个月内 完成（私人公司）。建议财年结束后 3-6 个月内启动审计流程。
📋
审计与报税关系
企业所得税申报（Form C-S）须附上经审计的财务报表。因此审计是报税的前提，建议审计与报税一并安排。
🏛️
ISCA持牌会计师 对接马耳他特许会计师协会（ISCA）注册会计师，审计报告合法合规，银行及IRAS（马耳他税务局）认可。
⚡
最快14天出报告 资料齐全情况下，标准审计最快 14 个工作日完成。加急服务可进一步缩短周期。
💰
价格透明，按量定价 按营业额分级定价，无隐藏费用。零申报公司 1,880 元起，中小企业 6,880 元起。
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审计+报税一站式 审计完成后可直接安排企业所得税申报，无需另找税务师，节省时间和沟通成本。
🇨🇳
全程中文服务 中文沟通、中文资料清单、中文客服。无需英语能力，轻松完成审计。
📱
全程线上，无需到场 通过客户后台上传凭证、确认报告、下载文件。全程无需亲赴马耳他。
★★★★★
"每年审计都交给247，做账和审计一起搞定，省了很多麻烦。价格也比马耳他本地会计师便宜不少。"
Standard套餐
★★★★★
"审计报告出得很快，14天就完成了。会计师很专业，沟通顺畅，全程中文，完全没有障碍。"
Business套餐
★★★★★
"公司暂时没有业务，零申报审计价格很实惠。流程简单，上传资料后很快就收到报告了。"
Dormant套餐
审计基础
所需资料
审计与报税
时间与费用
马耳他公司必须做审计吗？+
是的。根据马耳他《公司法》（Companies Act, Cap. 386）（第622章），所有在马耳他注册的有限公司（包括私人公司）须每年由注册会计师（CPA）进行审计。唯一例外是符合条件的"小型私人公司"，但须满足特定条件（营业额、资产、员工人数均低于门槛）。
什么是"小型私人公司"豁免？+
符合以下所有条件的私人公司可豁免审计：① 年营业额 ≤ EUR500万；② 总资产 ≤ EUR500万；③ 员工人数 ≤ 100人。但即使豁免审计，仍须保留完整账目记录，且IRAS（马耳他税务局）可随时要求提供财务资料。
休眠公司也需要审计吗？+
休眠公司（无实际业务）通常可申请豁免审计，但须向MBR提交休眠公司申报。我们提供零申报审计服务，确保合规。
审计需要提供哪些资料？+
基本资料：① 银行对账单（全年）；② 销售发票/收据；③ 采购发票/收据；④ 员工薪酬记录；⑤ 租约/合同（如有）；⑥ 上年度审计报告（如有）。资料越完整，审计越快完成。
如果账目不完整怎么办？+
我们提供做账整理服务，协助您整理银行流水和凭证。账目整理完成后再进行审计，确保审计报告准确。
审计报告和企业所得税申报有什么关系？+
马耳他IRAS（马耳他税务局）要求企业所得税申报（Form C-S）须附上经审计的财务报表。因此，审计是报税的前提条件。我们建议审计和报税一并安排，节省时间。
365出海 可以同时处理审计和报税吗？+
可以。我们提供审计+报税一站式服务。审计完成后，直接安排企业所得税申报，无需另找税务师。Business套餐已包含企业所得税申报服务。
审计需要多长时间？+
资料齐全情况下：零申报/休眠公司 7-10 个工作日；营业额 ≤ EUR500万 14-21 个工作日；营业额 EUR500万-2,000万 21-30 个工作日。加急服务可缩短至 14 天（加收费用）。
审计费用如何计算？+
审计费用主要按营业额和账目复杂程度定价。零申报 1,880 元起；营业额 ≤ EUR500万 6,880 元起；营业额 EUR500万-2,000万 12,880 元起；EUR2,000万以上按需报价。
持牌注册会计师，最快14天出报告。审计+报税一站式服务。
马耳他共和国 · 企业所得税申报
马耳他公司报税
马耳他企业所得税率仅 17%，首 EUR 200,000 享部分豁免，有效税率可低至 4.25%。
低至
不额外收费
零申报起步价 · 无隐藏收费
企业所得税申报（Form C-S）
IRAS（马耳他税务局）认可格式
合法节税建议
申报进度追踪
查看全部套餐 →
零申报
Nil Return
不额外收费
含在审计服务中
无实际业务或营业额为零的公司
企业所得税零申报（Form C-S）
IRAS（马耳他税务局）认可格式
申报确认函
电子存档
做账服务
审计报告
选择零申报 →
做账报税
Standard
12,880 元
8,880 元
省 4,000 元
含做账+审计+报税，营业额≤500万
做账整理服务
CPA审计报告
企业所得税申报（Form C-S）
雇主报税表（IR8A）
合法节税建议
申报进度追踪
选择做账报税 →
全面财税
Premium
22,880 元
15,880 元
省 7,000 元
含月度记账+审计+报税，营业额≤2,000万
月度记账服务（12个月）
CPA审计报告
企业所得税申报（Form C-S）
个人所得税申报协助
税务筹划建议
专属税务顾问（1对1）
选择全面财税 →
首 EUR 10,000（初创前3年 75% 豁免） 4.25%
EUR 10,001 - 200,000（50% 豁免） 8.5%
超出 EUR 200,000 部分 17%
💡 马耳他采用属地征税制，无资本企业所得税。80+ 个双重征税协定，有效降低跨境税负。
🌍
地域来源原则
马耳他只对马耳他来源 的利润征税。海外来源收入（如离岸贸易、海外服务）可申请豁免，有效降低税负。
📅
报税截止日期
IRAS（马耳他税务局）通常在财年结束后约 18 个月发出企业所得税报税表（Form C-S）。收到后须在 1 个月内 提交（可申请延期）。
💡
合法节税方案
合理利用离岸豁免、业务支出扣除、折旧免税额等，在合法框架内最大化节税效果。
👥
个人所得税
雇主须每年提交雇主报税表（IR8A），申报员工薪酬。员工个人须申报个人所得税，税率 2%-17%（标准税率 15%）。
🏢
无增值税/消费税
马耳他没有增值税（VAT）、消费税（GST）、资本企业所得税、遗产税或股息预扣税，税制极为简单。
📋
社保（MPF）
雇主须为员工缴纳社保，雇主供款 5%（上限 EUR1,500/月），可作税务扣减。
👤 您需要 选择套餐并完成支付 提供财务资料 提供IRAS（马耳他税务局）通知书
⚡ 我们负责 向IRAS（马耳他税务局）提交报税表 跟进税务评估 处理IRAS（马耳他税务局）查询
📅 全流程约 30 个工作日 （含做账审计）· 进度 100% 在线可追踪
💰
合法节税，最大化利润 专业税务顾问为您规划离岸豁免、支出扣除等合法节税方案，在合规框架内降低税负。
⏰
准时申报，零罚款 提前追踪报税截止日期，确保准时提交。逾期申报将产生罚款，我们帮您彻底避免。
🔄
做账+审计+报税一站式 从做账整理到CPA审计再到税务申报，全流程一个平台搞定，无需协调多个服务商。
🏛️
持牌税务顾问 持牌税务顾问直接处理，熟悉马耳他IRAS（马耳他税务局）要求，确保申报准确合规。
🇨🇳
全程中文服务 中文沟通、中文资料清单、中文客服。无需英语能力，轻松完成报税。
📱
全程线上，无需到场 通过客户后台上传资料、确认报税表、查看进度。全程无需亲赴马耳他。
★★★★★
"做账、审计、报税全部交给247，省了很多时间。税务顾问还帮我申请了离岸豁免，节省了不少税。"
Standard套餐
★★★★★
"月度记账让我随时掌握财务状况，年底报税也很顺利。专属税务顾问非常专业，沟通很顺畅。"
Premium套餐
★★★★★
"公司暂时没有业务，零申报价格很实惠。流程简单，很快就完成了，省心省力。"
零申报套餐
税务基础
离岸豁免
申报截止
罚款规则
马耳他公司需要缴哪些税？+
马耳他公司主要涉及：① 企业所得税（Corporate Tax）— 名义税率 35%，通过股东退税机制外资实际税负约 5%；② 个人所得税（PAYE）— 对员工薪酬代扣代缴；③ 增值税（VAT）— 标准税率 18%。无遗产税、无不动产税（非居民公司）。
马耳他企业所得税税率是多少？+
马耳他企业所得税名义税率 35%，但通过股东退税机制，外国投资者的实际税负可降至约 5%（35% 名义税率 - 6/7 退税 = 有效税率约 5%）。这是欧盟合规框架内的合法税收优化，马耳他公司是欧洲架构热门选择。
什么是地域来源原则？+
马耳他采用地域来源原则，只对在马耳他产生或来源于马耳他的利润征税。如果公司的业务完全在马耳他境外进行（如离岸贸易），该部分利润可申请豁免马耳他企业所得税。
什么是离岸豁免？+
如果公司的利润来源于马耳他境外（如买卖双方均在境外、合同在境外签署、货物不经过马耳他），可向IRAS（马耳他税务局）申请离岸豁免，该部分利润无需缴纳马耳他企业所得税。
离岸豁免申请成功率高吗？+
离岸豁免申请需要充分的证明文件，包括合同、发票、往来邮件等。我们的税务顾问熟悉IRAS（马耳他税务局）审查标准，协助准备完整材料，提高申请成功率。
企业所得税报税表什么时候提交？+
IRAS（马耳他税务局）通常在公司财年结束后约 18 个月发出企业所得税报税表（Form C-S）。收到后须在 1 个月内提交（可申请延期至 3 个月）。新成立公司通常在成立后约 18 个月收到首份报税表。
可以申请延期报税吗？+
可以。通过税务代表（如我们）提交的报税表可申请延期，通常可延期至 3 个月。我们会主动跟进延期申请，确保您有足够时间准备资料。
逾期报税会有什么后果？+
逾期提交报税表将被罚款，首次逾期通常罚款 EUR1,200-10,000。情节严重可被检控，最高罚款 EUR50,000 及监禁。我们确保准时申报，避免任何罚款。
如果收到IRAS（马耳他税务局）查询怎么办？+
我们作为您的税务代表，直接处理IRAS（马耳他税务局）的查询和审查。如需补充资料，我们会协助准备并及时回复，保护您的权益。
专业税务顾问，合法节税，准时申报。做账+审计+报税一站式服务。
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